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涉案金额7亿元 兰州警方破获虚开增值税专用发票案

发布时间：2022-02-16 来源：中国甘肃网

中国甘肃网2月14日讯（本网记者 程健）近日，经过一年多的缜密侦查，兰州警方联合税务部门成功破获一起特大虚开增值税专用发票案件，抓获犯罪嫌疑人5名，涉及福建、江西、甘肃、贵州等23个省市，涉案增值税专用发票达5000余份，价税合计7亿元，国家税款流失共计3000余万元。目前，税务机关通过补缴税款，已挽回税款损失1500余万元，其余税款仍在补缴中。

据了解，2021年3月，国家税务总局向甘肃省税务局下发线索，兰州市辖区甘肃科智华工贸有限公司、甘肃陇原星火建筑劳务有限公司等5户企业，增值税专用发票票面货物购进与销售品名不匹配，存在虚假购进和虚开增值税专用发票的嫌疑。

接到线索后，甘肃省税务局稽查局立即与甘肃省公安厅经侦总队对接协商，并召集兰州市税务局稽查局、兰州市公安局经侦支队成立专案组，启动税警协作工作机制，对甘肃科智华工贸有限公司等企业虚开增值税专用发票案立案侦查。

“经我们专案组初查，兰州市辖区内仍有7户企业，与案源5户企业相互关联，涉嫌以化工原料变票虚开，涉案金额巨大。”兰州市公安局经侦支队三大队民警秦雨说。

在一系列调查走访后，办案民警得知，这些公司的实际控制人名叫黄某军，从2019年1月至案发，犯罪嫌疑人黄某军伙同甄某兵、沈某等人在甘肃省兰州市陆续成立甘肃科智华工贸有限公司、甘肃威威商贸有限责任公司等12户具有一般纳税人资格的空壳企业。

兰州市公安局经侦支队三大队民警张雪峰介绍，犯罪嫌疑人黄某军以虚构交易和空转资金的方式，以低点位支付票款取得增值税专用发票作为进项发票进行抵扣；再通过众多作案企业之间交叉开票来回倒票，高点位向外虚开出售发票，从中非法获利。

经进一步侦查，专案组发现，2018年11月至发案以来，犯罪嫌疑人黄某军以堂亲表亲姻亲等关系结伙，在甘肃、福建、江西、贵州等23个省市，雇佣当地财务公司人员，借用他人名义，注册成立200多家空壳企业实施虚开增值税专用发票犯罪。

随后，专案组通过分析研判，梳理虚开发票上下游犯罪链，先后奔赴山东、福建、江西、贵州等地调查取证，将黄某军、甄某兵、沈某等5名犯罪嫌疑人抓获归案。

经兰州市税务局稽查，涉案12户企业自认定为一般纳税人以来，共计虚取增值税专用发票1475份，金额2.86亿元，税额3800余万元，价税合计3.25亿元；虚开增值税专用发票3847份，金额3.29亿元，税额3900余万元，价税合计3.69亿元，涉及上下游企业290户，遍及全国23个省市、自治区、直辖市。

兰州市公安局经侦支队三大队大队长胡伟介绍，虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票或者用于骗取出口退税、抵扣税款发票的行为。虚开发票行为的社会危害大，会造成国家税款损失，并且严重损害税收征管秩序和经济秩序，破坏公平健康的营商环境。

目前案件正在进一步侦办中。