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涉案40余亿抓获47人！山东警方破获特大虚开增值税专用发票案

时间：2021-10-17 来源：山东公安 责任编辑：刘鹏坤

近日，山东聊城市公安局东昌府分局经过14个多月的艰苦奋战，成功侦破“7.14”涉嫌虚开增值税发票特大案件，涉案金额40余亿元，抓获犯罪嫌疑人47人。

此案涉及全国13个省95个县市区510余家企业，涉案金额惊人，被公安部列为部督案件，并发起了全国的云端战役。

接报线索，民警发现重重疑点

去年4月，东昌府分局在核查一批可疑账户时，发现其中有两个银行账户与聊城4家公司的对公账户以及近百个个人账户存在大量的资金交易，疑点重重。

同时，结合税务部门相关信息，办案人员初步怀疑这四家企业存在涉嫌虚开增值税专用发票的行为。2020年7月14日，决定对其立案侦查，代号“7.14”。

分析研判，揭开“画皮”真面目

在侦办初期，专案组紧紧围绕数据化实战的工作思路，从资金、发票信息入手，分析账户关系、资金来源去向，寻找案件脉络。

办案民警通过深入调查发现，涉案企业通过上千个银行账户流转资金，难以对资金去向进行追查，案件一时陷入僵局。专案组及时调整办案思路，决定从资金的来源进行侦查，通过反追资金流，最终查清了资金回流的详细过程。

同时，专案组通过侦查还发现涉案企业为逃避打击，有时会将资金通过企业公户转账至某销售棉花企业的公户，该企业再安排专人，通过取存现金的方式帮助涉案企业进行资金回流。

在完成资金回流后，涉案企业就会按照外地各企业打款的金额开具出相应金额的增值税专用发票。

成功收网，抓获犯罪嫌疑人47人

在案件侦办期间，为确保实现对该案全链条打击，聊城市公安局有关部门提前介入，采用传统+科技相结合的模式，逐渐捋清了该案的人员框架结构、每名犯罪嫌疑人具体分工，摸清了涉案人员的工作地点。

去年10月26日，专案组得到线索，该案中涉案金额最大的一名中间介绍人洪某某将于第二天到达聊城，专案组认为抓捕时机已经成熟，决定在洪某某到达涉案企业后，对该犯罪团伙进行集中收网行动。

10月27日，专案组结合案件实际情况，分为四个抓捕组、一个搜查组，对该团伙实施统一抓捕和指定性搜查。当天专案组先后在福建省福州市、聊城东昌府区、冠县开发区、冠县范寨乡等地将林某、洪某等11名犯罪嫌疑人抓获。

专案组根据犯罪嫌疑人交代、结合现场查扣的相关物证资料和后期的分析研判，乘胜追击，又先后抓获中间介绍人和涉案企业相关人员蔡某某、王某某、马某等36人。

现已查清，自2016年以来，该犯罪团伙以经营少量真实业务为掩护，从纺织行业的源头产品开始，大肆虚购、虚开增值税专用发票。其中仅虚开增值税专用发票价税合计金额就高达23亿余元。在虚开增值税专用发票时，该团伙形成一套系统的犯罪流程。

侦查阶段，为搜集证据，专案组民警足迹遍布8个省50个县市区，行程30余万公里。截至目前，该案已抓获犯罪嫌疑人47人，其中刑事拘留1人，取保候审15人，移交1人，逮捕30人（含起诉29人），冻结涉案资金600余万元。

至此，历经14个月的努力，一场涉案金额惊人的特大虚开增值税专用发票案成功告破。