山东税务、公安、海关、人民银行四部门打击虚开骗税两年专项行动取得显著成效

云南百滇税务师事务所有限公司 2021-05-13

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2021-05-11

今天下午，山东省政府新闻办召开新闻发布会，介绍山东省打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动有关情况。

2018年8月，国家税务总局、公安部、海关总署、中国人民银行四部委针对虚开发票、骗取出口退税违法犯罪活动日益猖獗的严峻形势，部署开展打击虚开骗税两年专项行动。我省四部门五单位按照工作要求，认真履行职责，重点针对没有实际经营业务只为虚开发票的“假企业”和没有实际出口只为骗取退税的“假出口”开展精准打击，依法查办了一批大案要案，挽回了巨额国家税款损失，成效显著。下面，从三个方面介绍一下情况：

双打行动基本情况

双打行动开展以来，在省委、省政府和四部委的坚强领导下，四部门把打击虚开骗税作为践行初心使命的实践,作为深化“放管服”改革、优化营商环境、服务“六稳”“六保”的重要举措，科学谋划、协力推进，共同严打虚开骗税等涉税违法犯罪活动，有力地维护了我省经济秩序和税收安全。

山东税务部门认真贯彻落实党中央、国务院领导批示指示精神，坚决查处偷税、逃税、骗税等违法行为，切实维护税制权威和公平。依托税收征管数据，实施精准选案，案件查办准确率达到100%，真正做到了在严厉打击虚开骗税的同时，不为遵纪守法企业带来干扰，不给经济发展增添些许不利影响。聚焦减税降费和涉疫税收优惠政策落实落地，从严从快查处各类骗取税收优惠违法行为，确保税收政策红利真正落到守法经营企业口袋。借助新闻媒体、微信微博等有力阵地，采取多种形式广泛宣传，营造了双打行动依法惩治税收治理的“毒瘤”和顽疾，就是对诚信纳税者最大维护的良好社会氛围。

山东公安部门坚持“靠前一步，主动作为”警务理念，紧紧围绕全省经侦“干就干最好，争就争一流，扛就扛红旗”的总目标，把双打行动和公安部部署的“百城会战”等有机结合，运用专业手段、履行打击职能，严打涉税领域的违法犯罪。集中打击了利用疫情防控优惠政策虚开的涉税犯罪行为，整治了煤炭、石化、再生资源等虚开骗税高危行业，全力服务复工复产，维护经济税收秩序。充分利用大数据及多种实战平台，紧盯涉税犯罪重点地区人员，形成“由人到案”侦查思路，成功打掉多个犯罪团伙，有效震慑了不法分子的嚣张气焰。

青岛、济南海关坚持保障国家财税安全的工作目标，发挥进出口业务监管优势，加大对重点商品、行业的分析和核查力度，挖掘70余起涉嫌骗税线索移交税务、公安部门查处，涉及退税5.72亿元。聚焦群众关切，重点排查了一批涉及什锦菜、鲜水果等农产品的骗税线索，为保障相关行业健康发展和我省粮食安全做出积极贡献。创新性引入技术专家对涉案商品实地估价的工作模式，为查办高报价格骗取退税案件提供有力支持。

中国人民银行济南分行根据国务院《关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》，将打击虚开骗税与防范化解重大金融风险攻坚战相结合，充分发挥资金监测职能优势，督促和引导金融机构做好涉税犯罪可疑资金的专项监测，向税警部门移送25条线索。积极开展重点领域、重点案件的反洗钱监测、调查和协查工作，开展涉税线索调查、协查33次。全力支持重点案件的查办，为税警银联合侦办的山东某废旧物资企业特大虚开案查询账户8000余个，调查资金交易1.12万亿元。

双打行动取得的主要成效

行动期间，四部门密切协作，优势互补，高站位、高水平地推进双打行动向纵深发展。国务委员、公安部部长赵克志先后3次签署嘉奖令，省委、省政府和四部委领导多次作出批示，充分肯定山东四部门取得的丰硕战果。

一是查处了一批大案要案。行动开展以来，我省累计查处虚开企业1.6万户，查实虚开发票131.5万份，涉及税额149.3亿元；查处骗税企业328户，挽回出口退税损失11.8亿元；成功破获济南“11·28”“5·08”等特大虚开骗税案件，查处企业数量、查实虚开成果等位居全国前五名。

二是严惩了一批不法分子。公安机关侦办了3049起虚开骗税案件，对2982名不法分子采取强制措施，抓捕人数居全国首位。

三是保障了优惠政策落地。尤其是国家出台支持疫情防控和复工复产的税收优惠政策后，严厉查处了一批利用“假申报”骗取涉疫优惠的违法行为，保障了各项优惠政策落地见效。

四是优化了税收监管模式。大力推进“以数治税”与双打行动的有机结合，不断升级信息化战法，创新“由人到案”办案思路。特别是通过大数据分析锁定嫌疑对象，开展“尖兵行动”进行摸排处置，探索出一条打击防范“假企业”虚开的新路径，实现了税收监管由事后打击向事前防范的重大转变。

经过近三年的持续发力，虚开骗税在我省的生存空间被进一步压缩，“假企业”和“假出口”数量明显减少，今年一季度涉税违法犯罪案件数量较往年同期减少近5成，增值税风险纳税人数量在2020年实现全部清零，更有359名不法分子在重拳打击压力下投案自首，双打行动产生了强大的震慑力。

下步工作计划

从目前看，我省部分行业、领域虚开骗税案件仍多发频发，恶意利用便民办税政策的新型案件不断出现，严重危害了税收安全和社会公平。下步，四部门将继续保持打击涉税违法犯罪的高压态势，开展不间断的波次打击，进一步净化我省税收环境。

一是持续深入开展打击。重点针对虚开骗税新态势、新特点，精准施策，靶向打击，创新技术战法，坚持“出重拳、查大案、打团伙、强震慑”工作理念，严查狠打“假企业”“假出口”这些影响经济发展、破坏营商环境的涉税违法犯罪行为，为优化经济税收秩序、决战决胜全面建成小康社会提供有力支撑。

二是完善部门合作机制。以前期协作为基础和契机，进一步拓展合作的范围、领域、广度和深度，使合作机制朝着常态化、制度化、高效化方向推进。同时，主动扩大合作范围，积极与法院、检察院等部门协作，凝聚更为强大的打击合力，更好地推动税收协同共治。

三是标本兼治综合治理。深化查处案件成果运用，紧盯工作中发现的短板弱项，加快制度机制健全完善步伐。重点加强源头防控，在完善实名办税制度、健全风险应对机制上下功夫，下狠劲。持续落实联合惩戒措施，构建“一处失信、处处受限”的惩戒大格局，全力推动社会诚信体系建设。

四是科学宣传营造氛围。继续通过新闻媒体向社会宣传打击成效，公布双打行动中十大典型案例，更好地展现双打行动对规范税收秩序、优化营商环境、强化社会治理等方面的积极作用，营造有利的舆论氛围。

（来源：山东省人民政府新闻办公室）

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