税警协作 虚开团伙无处遁形！
云南百滇税务师事务所有限公司 2017-12-02
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江苏国税
当前虚开案件犯罪手段隐蔽，犯罪分子团伙化作案、专业化分工......
江苏南通国税稽查局充分发挥打击涉税违法行为的核心职能和专业优势，与公安部门开展紧密协作，在全市范围强化税警联动，密切与公安部门的协作，真正形成打击合力，实施跨部门跨区域联合作战，迎难而上、精准打击、持续发力，一举捣毁五个虚开发票窝点。
年终总结 分割线 文件夹
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精准研判，从举报中洞察虚开案源
2016年年底，南通国税稽查局接到群众举报：南通市某公司存在严重倒卖、虚开增值税专用发票行为。对打虚工作一贯重视形成的敏锐判断力告诉稽查局，这是一条很有价值的线索，经上报市局领导后，市局局长亲自批示，要求稽查局迅速查办。稽查局于第一时间抽调精干力量组成专案组，对该案进行立案检查，拉开了此次打虚专案行动的帷幕。
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税警协作，在分析中开展迂回取证
1.迂回取证锁定证据。专案组根据举报线索，认真开展案头深度分析，通过对上下游发票流向、开票品名比对等信息的挖掘和加工，初步判断涉案公司是新注册成立的空壳开票公司，是一起有组织、有预谋的虚开增值税专用发票的系列团伙犯罪案件。为了避免打草惊蛇，确保幕后犯罪团伙无一漏网，专案组拟定了迂回作战的方案。通过调取两户企业的工商注册资料，以中间人为突破，初步锁定相关涉案人员银行卡流水记录等重要证据。
2.税警协作强力排查。在初步掌握犯罪分子虚开发票的证据后，稽查局立即启动税警联动机制，与公安经侦、崇川公安分局三方紧密协作，成立税警联合侦办小组。联合侦查小组分赴台州、南京、如皋等地调取银行取款人录像资料进行比对，借助各地公安“天网系统”，锁定取款人的真实身份和电话号码。通过近六个月的内查外调，运用多种技术手段，摸清了该犯罪团伙的作案手段和活动规律。该案层报上级后，被公安部“4.19专案”串并，列为公安部督办案件。
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联合出击，在突击中形成有效震慑
2017年5月24日晚，根据公安部统一部署，在公安专业警种部门的指导下，税警联合小组联手崇川公安分局的30余名警力，对市区的5个发票犯罪窝点闪电出击，现场抓获犯罪嫌疑人12人，缴获开票设备五套，各类空白发票4547份，各类已开发票存根465份，各类印章244个，作案手机26部，大量的现金和银行卡等作案物资，摧毁空壳开票公司45个，其中南通本地公司32个，外地公司13个。经统计，上述45个空壳虚开公司大都是2016年下半年到2017年初成立的新公司，合计开票数量3132份，开票金额6.7亿元。受票企业涉及全国15个省的数百家企业。目前，检察机关已批捕4人，起诉3人。
来源：南通国税
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